日期: 2009-10-16     宣传教育     财务处     李碧云 郑翠婷    

37、单位财务部门如何实现在原国库集中支付系统中办理公务卡的报销业务?

答:第一步,升级集中支付系统。预算单位财务部门通过自动升级方式对集中支付系统进行升级。

第二步,系统信息维护。预算单位职工开卡后,单位财务部门要按照规定录入下述内容:持卡人姓名、卡号、卡类型、银行名称。公务卡基础信息可由开卡行提供的EXCEL文件导入,也可根据需要手工维护。此外,单位财务部门还要录入收款账号、报警提示、SOCKET接口等信息。设置完成后单位方可进行公务卡审核报销。

38、单位财务部门应怎样完成报销程序?

答:第一步,登录国库集中支付系统中的公务卡模块,根据持卡人提供的授权号或交易日期、卡号、交易金额等要素下载消费信息,确认公务消费的真实性,审核确认后批准报销。

第二步,在系统中选定批准报销的消费明细,编制 “还款明细表”:选择需要修改的还款明细,录入经济分类、用途等要素信息,确认报销金额。

第三步,生成支付凭证,打印“财政授权支付凭证”与“还款汇总表”,加盖印鉴后交给发卡行,并将支付信息发送给财政和代理行。

第四步,收到银行回单后,按照现行会计核算办法做账。

39、可以对“还款汇总表”进行编辑吗?

答:不可以。“还款汇总表”电子信息与纸质信息必须确保一致。预算单位提交发卡行的“还款汇总表”必须从国库集中支付系统中的公务卡模块中直接打印,不得使用另行编辑或下载修改的“还款汇总表”。

40、单位财务部门通过支付系统获取消费信息时需要注意哪些问题?

答:首先,要确保与财政国库的网络连接正常,如不正常,系统会提示获取信息失败;其次,需要录入正确的查询条件,包括授权号或消费时间、卡号、消费金额;最后,如果不小心删除了已查询到的消费信息,可以按查询条件再次获取同一条消费信息。需要注意的是,每条消费信息仅能进行一次还款操作。

41、什么是授权号?

答:中国银联对每笔使用银联标准卡消费的交易设定了统一编号的6位编码,以便查询。目前,各银行对这6位编码的称谓并不相同,如:授权号、流水号、小票号等。在公务卡报销过程中,我们统一称之为授权号。

42、单位财务部门可以向借记卡账户还款吗?

答:不可以。为了方便持卡人及时还款,在公务卡的使用过程中允许持卡人将本人的借记卡账户作为公务卡的签约还款账户。但为确保资金安全,目前单位财务部门只能向公务卡账户转账完成公务消费还款。若持卡人事先垫支偿还了公务消费的透支金额,在完成报销手续后将该部分资金从公务卡账户取出即可。

43、完成报销还款手续后,发生退款业务怎么办?

答:因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的,持卡人应按所在单位内部财务制度规定,及时将相应款项退回所在单位财务部门。

退回现金在不超过规定的库存现金余额情况下,可由单位财务部门保管,待下次支付;若超过规定的库存现金余额,要按支用时的预算科目,填写财政授权支付更正(退回)通知书,注明原支付指令代码等信息,在更正栏填写“退回”,与需要退回的现金一起送交代理银行,由代理银行恢复预算单位相应科目用款额度。

44、未使用公务卡消费的公务支出可通过公务卡报销流程转入公务卡账户吗?

答:不可以。每一笔公务卡还款信息均由刷卡消费信息汇总生成。未使用公务卡消费的支出不适用本办法。

45、单位职工个人信息变动后公务卡怎么办?

答:如遇单位职工提拔、降级、姓名变更等个人信息变动时,应由单位财务部门通知开卡行,由开卡行根据本行管理规定对公务卡的信用额度、个人信息等做出相应调整。

46、单位职工退休或辞职后公务卡怎么办?

答:职工退休或辞职后,原单位财务部门应及时通知本单位公务卡开卡行,由银行应将公务卡变更情况报告本级财政部门,同时银行根据本行规程将职工的公务卡转(换)为普通信用卡。公务卡转(换)为普通信用卡后,不再享受公务卡免年费、免费短信息、免费提取溢缴款等优惠服务,财政部门也不再提取相应的刷卡消费信息。职工退休或辞职后可自行决定撤销或继续使用信用卡。

47、预算单位职工调换工作单位后,原公务卡怎么处理?

答:如果该职工调换到本地区本级次其他预算单位,且新单位的发卡银行与原单位的发卡银行为同一银行,那么职工不必重新开卡,银行也不必将公务卡转(换)为普通信用卡,单位只需通知发卡银行向财政部门与银联变更相应公务卡登记信息即可。如果该职工调换到别的预算单位工作,该职工应在新的单位重新申请开设公务卡。